مقايسه تأثير ريسك نقدينگي و ريسك اعتباري بر سودآوري بانكهاي ايران

كارشناسي ارشد

ثبات بانكها از جمله موضوعاتي است كه امروزه در ادبيات علم اقتصاد توجهات بسياري را به خود جلب نموده است. درسي كه بحرانهاي مالي يكي دو دهه اخير براي انديشمندان و سياستمداران در پي داشت مراقبت بيشتر و دقيقتر نسبت به ثبات مؤسسات مالي و به ويژه بانك هاست. بانكها به دليل ارتباطات بسيار عميقي كه هم با يكديگر و هم با ساير بخشهاي اقتصاد دارند از جايگاه ويژهاي هم در اقتصادهاي توسعه يافته و هم در حال توسعه برخوردارند. هر بحران در يك بانك قابليت آن را دارد كه به سرعت به ساير بانكها نيز سرايت كند و ورشكستگي يك بانك مي تواند سايرين را نيز در معرض خظر ورشكستگي قرار دهد. لذا بررسي ريسك نقدينگي و اعتباري مرتبط با بانك ها از اهميت خاص و ويژه اي برخوردار است كه در اين تحقيق بدان پرداخته شده است. اين پژوهش از نظر هدف كاربردي است و از نظر شيوه پژوهش توصيفي _ تحليلي مي باشد كه به تبيين تاثير عوامل دروني و بيروني صنعت بانكداري بر سودآوري بانك¬هاي ايران مي¬پردازد. در اين تحقيق جهت جمع¬آوري اطلاعات علاوه بر استفاده از روش¬هاي كتابخانه¬اي و بررسي اسناد، از اطلاعات موجود در ترازنامه‌ها و صورت سود و زيان نيز استفاده شده است. در اين مطالعه با استفاده از روش تحليل رگرسيوني پنل ديتا، اثرات متغيرهاي تاثيرگذار درون بانكي و برون بانكي بر سودآوري طي بازه زماني سال¬هاي 1394 -1385 بر روي 17 بانك ايران بررسي شده است. در تشريح نتايج مدل بايد گفت كه با توجه به شواهد تجربي بدست آمده بنظر مي رسد ريسك اعتباري اثر منفي بر سودآوري بانك ها درايران دارد وجود ضريب منفي و معني دار ريسك اعتباري در مدل مويد اين موضوع مي باشد. نسبت استفاده شده براي ريسك نقدينگي در واقع ميزان نقدينگي بانك تقسيم بر كل دارايي هاست كه واضح است اين نسبت هر چه بيشتر باشد ريسك نقدينگي كمتر است وبلعكس كه ضريب اين متغير در مدل مثبت و معني دار است و لذا اين نسبت هرچه بيشتر باشد سودآوري بانك بيشتر و ريسك نقدينگي آن كمتر است البته مي توان بطور ضمني از طرف ريسك هم چنين بيان كرد كه با كاهش ريسك نقدينگي (افزايش اين نسبت) سودآوري بانك افزايش مي يابد.و درادامه طبق نتايج بدست آمده از تخمين مدل و آزمون والد ،چون ريسك اعتباري از نظر قدرمطلقي مقدار بيشتري دارد و لذا بر سودآوري بانك¬ها نيز اثر بيشتر و مهمتري خواهد داشت، در نتيجه بانك¬ها بايد كنترل و مديريت ريسك اعتباري را در اولويت خود قرار دهند. كليد واژه ها: ريسك نقدينگي، ريسك اعتباري، سودآوري بانك، رگرسيون پنل ديتا، بانكدار

192158

دانشگاه علم و صنعت ايران

دكتر شوالپور

اقتصاد - توسعه اقتصادي و برنامه ريزي

دكتر رفيعي آتاني